Table des matières:
- Vidéo du jour
- Détermination du solde du compte
- Problèmes de découverte
- Identification des chèques non encaissés
- Audit interne
- Revue financière
Le rapprochement des transactions de votre compte bancaire avec votre relevé bancaire mensuel est connu sous le nom de rapprochement bancaire. Le processus nécessite de comparer votre relevé bancaire avec votre dossier de retraits, de vérifier les paiements, les dépôts et les transferts financiers. Les rapprochements permettent de s'assurer que le total de votre solde est correct, de déterminer quels paiements impayés n'ont pas été compensés et d'établir les écarts éventuels. Les rapprochements bancaires peuvent être traités pour les petites entreprises et les comptes de chèques personnels et les comptes d'épargne, ou pour les besoins de comptabilité d'entreprise.
Vidéo du jour
Détermination du solde du compte
Le rapprochement de votre compte bancaire avec vos chèques, retraits et dépôts permet d'établir le solde de votre compte. Votre relevé de solde peut ne pas refléter les paiements que vous avez effectués mais qui n'ont pas été déduits de votre solde affiché. Il est essentiel de connaître votre véritable équilibre pour éviter de surchauffer votre compte et vous assurer que vous disposez des fonds suffisants pour couvrir les retraits nécessaires pour les paiements de factures ou les dépenses.
Problèmes de découverte
L'examen régulier de votre relevé de compte bancaire vous permet de découvrir des problèmes. L'automatisation bancaire et l'erreur humaine peuvent entraîner des numéros transposés, des affectations de dépôts incorrectes et d'autres erreurs pouvant affecter le total de votre compte chèque. Un rapprochement bancaire mensuel permet de détecter rapidement les problèmes, et les analyses de routine réduisent le temps nécessaire à l'analyse de votre compte. Les rapprochements bancaires mensuels peuvent également vous éviter de manquer des délais pour signaler les écarts à votre banque.
Identification des chèques non encaissés
Les chèques non encaissés peuvent causer des problèmes financiers. Les chèques peuvent ne pas être encaissés s'ils sont perdus par la poste, s'ils sont séparés d'un talon de paiement ou s'ils sont oubliés. Identifier vos chèques en circulation peut vous aider à assurer que les paiements à vos créanciers sont à jour. Les chèques non encaissés peuvent donner lieu à un compte à découvert si vous oubliez l'obligation en souffrance et que vous comptez uniquement sur le solde de votre relevé de compte.
Audit interne
Les rapprochements bancaires sont un processus courant dans les services financiers et comptables de la plupart des entreprises. Les petites entreprises effectuent des rapprochements pour s'assurer de l'exactitude de leurs livres. Les grandes entreprises peuvent être tenues d'effectuer des rapprochements bancaires mensuels dans le cadre de leurs processus d'audit interne et de se conformer à la législation fédérale en matière de gestion de trésorerie.
Revue financière
Les rapprochements bancaires mensuels peuvent servir de revue financière non officielle. Réconcilier vos dépenses et vos dépôts vous permet de voir le flux d'argent et de déterminer si vous dépensez plus que ce que vous déposez sur le compte. L'examen offre un aperçu de l'endroit où l'argent est dépensé, ce qui peut éviter les problèmes financiers à long terme causés par les dépenses excessives.
