Comment créer un fonds fiduciaire familial

Un fonds fiduciaire fournit un véhicule légal pour transférer de l'argent ou des biens aux bénéficiaires. Un gestionnaire de fonds de fiducie, appelé un fiduciaire, distribue les actifs selon les termes de la fiducie. Un fonds fiduciaire familial offre des avantages fiscaux et protège les bénéficiaires contre l'utilisation abusive des fonds en raison de l'immaturité ou des compétences de gestion de l'argent pauvres. Un fonds en fiducie de vie fournit des prestations à vous ou vos bénéficiaires désignés pendant votre vie pendant qu'une fiducie testamentaire devient active au moment de votre décès.

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Étape 1

Décidez si vous avez besoin d'un fonds en fiducie familial. Les raisons communes incluent le désir de protéger les membres de la famille qui, par l'âge, les habitudes personnelles ou la capacité, ne peuvent pas gérer efficacement l'argent. La réduction des taxes foncières, des impôts sur les donations ou l'accélération du processus de répartition des actifs fournissent d'autres raisons pour créer un fonds fiduciaire familial.

Étape 2

Dressez la liste des actifs que vous souhaitez inclure dans le fonds fiduciaire familial. N'oubliez pas que vous devez transférer ou modifier les éléments de propriété, tels que la propriété, dans l'approbation via les processus juridiques appropriés. Si vous créez une fiducie vivante, vous pouvez ajouter des actifs périodiquement en fonction des acquisitions.

Étape 3

Décidez si vous voulez que votre fonds fiduciaire familial soit révocable ou irrévocable. Un fonds en fiducie de vie peut rester révocable. Cela signifie que vous pouvez modifier les conditions ou la distribution des fonds fiduciaires. La plupart des fiducies vivantes deviennent irrévocables au moment de votre décès.

Étape 4

Décidez de la manière dont vous voulez que les actifs soient distribués, y compris des options telles que la distribution des revenus ou la distribution d'un montant fixe mensuel ou annuel. Vous pouvez également spécifier des restrictions sur la façon dont la distribution peut être dépensée, par exemple en utilisant les actifs uniquement pour soutenir la formation.

Étape 5

Dressez la liste des fiduciaires potentiels. Choisissez quelqu'un dont les compétences en gestion de l'argent et l'intégrité vous font entièrement confiance. Pour un fonds fiduciaire familial testamentaire, vous pouvez choisir une banque ou une institution financière qui reste objective dans la distribution et gère les exigences de déclaration fiscale. Selon Joseph Lipscomb, responsable des relations de confiance chez Navy Federal Financial Group à Virginia Beach, en Virginie, les honoraires annuels pour le service fiduciaire sont généralement de l'ordre de 1% à 1,25% des actifs de la fiducie.

Étape 6

Communiquez avec le fiduciaire proposé pour obtenir sa permission et son acceptation du rôle dans la gestion de votre fiducie. Créez un brouillon des termes de votre fonds fiduciaire familial. Voir Ressources pour des exemples et des exigences pour votre état. Après avoir créé le brouillon, travaillez avec votre avocat pour finaliser le document du fonds fiduciaire familial.

Étape 7

Faites des copies de vos documents de fiducie familiale pour le fiduciaire, vous et votre avocat. Demandez à votre avocat si votre état exige le dépôt de documents de fiducie et se conformer à ces exigences.

Choses à faire

• Liste des biens en fiducie
• Papier
• Crayon
• Titre de la propriété en fiducie
• Nom du fiduciaire
• Avocat